Financial lease als zzp'er: zo pak je het aan
Je bent zzp'er, freelancer of zelfstandige en je hebt een bus of auto nodig voor je werk. Op deze pagina lees je wat financial lease in de praktijk voor jou betekent: welke auto je kiest, wat het doet met je winst en je buffer, waar je bij je btw en je kilometers op let en wat je aan je boekhouder vraagt. Wil je eerst weten hoe financial lease zelf werkt? Lees dan wat is financial lease.
Anders dan bij operational lease maak je geen kilometerafspraak en zit er geen onderhoudspakket in. Je bent economisch eigenaar en het voertuig staat op de balans van je zaak.
Algemene uitleg, geen persoonlijk fiscaal advies. Laat je keuze altijd toetsen door je boekhouder.
Bus of personenauto? Dat maakt verschil
Voor veel zzp'ers is dit de eerste keuze, en hij heeft gevolgen.
Een bestelbus telt mee voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Rijd je vooral op klussen en vervoer je gereedschap of materiaal, dan is een bus vaak de logische keuze.
Een personenauto. Een personenauto telt niet mee voor de KIA, behalve als hij bestemd is voor beroepsvervoer, zoals een taxi. Dat geldt ook als je hem alleen zakelijk gebruikt. Rijd je vooral naar klanten en afspraken, dan kan een personenauto toch beter passen. Je kunt er wel op afschrijven als hij bij je bedrijf hoort.
Voor allebei geldt: koop je een btw-auto en ben je btw-plichtig, dan kun je de btw terugvragen. Bij een marge-auto kan dat niet. In ons aanbod filter je op btw of marge. Lees ook btw-auto of marge-auto.
Je kiest je bus of auto uit ons aanbod of bij elk autobedrijf of elke zakelijke verkoper, ook als je hem op Marktplaats of AutoScout24 vindt. Leasen van een particulier kan niet. Een bus, een personenauto of een motor: het kan allemaal.
Financial lease met een eenmanszaak
Heb je een eenmanszaak en ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting, dan betaal je inkomstenbelasting over je winst. Een bus of auto die bij je onderneming hoort, verlaagt die winst op twee manieren. Je schrijft het voertuig elk jaar voor een deel af, en de rente in je termijnen is een zakelijke kost.
Let op: je trekt niet je hele maandtermijn af. Een deel van elke termijn is aflossing van het voertuig, en dat deel zit al in je afschrijving. Je boekhouder splitst dat voor je uit.
Gebruik je de kleineondernemersregeling (KOR)? Dan reken je geen btw aan je klanten en kun je ook geen btw terugvragen, dus ook niet op je bus of auto. Reken dan met de prijs inclusief btw.
Neem je de auto later over naar privé, bijvoorbeeld als je stopt met je zaak, dan heeft dat fiscale gevolgen. Bespreek dat vooraf met je boekhouder.
Afschrijving en KIA, vanuit jouw bus
Afschrijven doe je over de jaren dat je de bus in je zaak gebruikt. Zo drukt de aanschaf niet in één jaar op je winst, maar verdeeld over meerdere jaren.
Voor de KIA telt alles wat je in een jaar in je zaak investeert bij elkaar: de bus, maar ook gereedschap, een aanhanger of een laptop. Kijk dus naar je hele investeringsjaar, niet alleen naar de bus. Welke bedragen in 2026 gelden, lees je bij KIA bij financial lease.
Op wiens naam staat de auto?
Heb je een eenmanszaak, dan staat het contract op jouw naam als ondernemer, en het kenteken ook. Een eenmanszaak is geen aparte rechtspersoon. Je bent dus privé aansprakelijk, en daarom kijkt de financier ook naar je eigen BKR. Een zakelijk krediet van meer dan 1.000 euro waarvoor je privé aansprakelijk bent, wordt bovendien meestal zelf in het BKR geregistreerd. Bij een vof geldt hetzelfde voor de vennoten. Heb je een bv, dan komt het voertuig op naam van de bv. Lees meer bij financial lease voor een vof en financial lease via je bv.
Rijd je nu nog een auto met een lopende lease of huurkoop? Dan kan inruilen alleen met schriftelijke toestemming van je huidige financier. Vraag eerst een aflosnota op, daarop staat wat je nog moet betalen. Meer hierover lees je in de vragen hieronder.
Net gestart als zzp'er?
Ook dan kun je een aanvraag doen, al vanaf 1 maand KvK-inschrijving. Niet elke financier toetst een heel jong bedrijf, en bij sommige financiers betaal je als heel jong bedrijf een hogere leasevergoeding. Hoe de beoordeling zonder jaarcijfers werkt, lees je bij leasen zonder jaarcijfers, als starter.
Fiscaal heb je als starter nog een extra mogelijkheid. Heb je recht op de startersaftrek, dan mag je zelf bepalen hoe snel je een bedrijfsmiddel uit je startjaren afschrijft. Dat heet willekeurige afschrijving. Het geldt niet voor een gewone personenauto, want die komt niet in aanmerking voor investeringsaftrek. Vraag je boekhouder of het voor jou slim is.
Wat het doet met je buffer
Als zzp'er heb je geen vast salaris, dus een buffer is goud waard. Met financial lease hoef je niet je spaargeld in één keer in een auto te stoppen. Drie knoppen bepalen hoeveel je maandelijks kwijt bent:
- Aanbetaling. Meer aanbetalen betekent een lagere termijn, maar minder buffer.
- Looptijd. Langer betekent een lagere termijn, maar meer leasevergoeding in totaal.
- Slottermijn. Een lagere termijn nu, en een groter bedrag aan het eind. Reken daar dan wel op.
Let op de btw bij een btw-auto. Bij sommige financiers kun je de btw meefinancieren, maar je kunt hem ook altijd zelf voorschieten aan het autobedrijf. Schiet je hem zelf voor, dan krijg je hem pas terug na je btw-aangifte. Houd daar dan ruimte voor in je buffer.
Wisselend inkomen? Kies je maandbedrag op een rustige maand
Komt er de ene maand meer binnen dan de andere, kies je maandbedrag dan op basis van een rustige maand en niet op basis van je beste. De termijn is elke maand hetzelfde, ook als er even minder binnenkomt. Houd een paar termijnen achter de hand. Schiet je de btw zelf voor, houd daar dan ook ruimte voor. Zie je toch een krappe periode aankomen, neem dan op tijd contact op met je financier.
De financier kijkt naar je BKR, je KvK-gegevens en de kredietscore van je bedrijf. Wisselt je omzet per seizoen, vertel dat dan kort in je aanvraag. Een maandtermijn die past bij je omzet, maakt je aanvraag sterker.
Speel met de knoppen in de calculator tot je een termijn hebt die past naast je vaste lasten, ook in een rustige maand.
Rijd je ook privé? Houd het bij
Hoort de auto bij je bedrijf? Rijd je 90% of meer zakelijk, dan hoort de auto verplicht bij je onderneming. Rijd je 90% of meer privé, dan hoort hij bij je privévermogen. Daartussen mag je kiezen. Kies samen met je boekhouder, want het bepaalt of je kunt afschrijven en btw kunt terugvragen.
Bijtelling. Rijd je meer dan 500 kilometer per jaar privé met de auto van de zaak, dan krijg je bijtelling. Wil je onder die grens blijven, dan moet je dat kunnen aantonen, bijvoorbeeld met een sluitende rittenregistratie. Een "Verklaring geen privégebruik auto" is alleen voor werknemers, niet voor zzp'ers. Rijd je in een bestelbus veel korte ritten op een dag, dan mag je een vereenvoudigde rittenregistratie bijhouden.
Btw over privégebruik. Gebruik je een auto van de zaak ook privé, dan betaal je daar aan het eind van het jaar btw over in je laatste btw-aangifte. Meer bij bijtelling bij financial lease en btw terugvragen.
Vijf vragen voor je boekhouder
Neem deze vragen mee voordat je tekent:
- Rekenen we de auto tot mijn bedrijf of tot mijn privévermogen?
- Telt deze bus mee voor de KIA, en wat investeer ik dit jaar verder nog?
- Over hoeveel jaar schrijf ik de auto af, en met welke restwaarde? En kan ik als starter willekeurig afschrijven?
- Kan ik de btw op de aanschaf terugvragen, en wanneer krijg ik die terug?
- Hoe houd ik mijn privékilometers bij?
Weet je de antwoorden, dan kies je met meer zekerheid je aanbetaling, looptijd en slottermijn.
Veelgestelde vragen van zzp'ers
Voor financial lease niet. Het gaat erom dat je een onderneming hebt met een KvK-inschrijving, meestal een eenmanszaak. Alles op deze pagina geldt dus ook voor jou als freelancer of zelfstandige.
Bij een eenmanszaak wel, want je zaak is geen aparte rechtspersoon. Daarom kijkt de financier ook naar je eigen BKR. Een lening die je netjes afbetaalt, is geen probleem.
Dat hangt af van je buffer. Een aanbetaling verlaagt je termijn en kan helpen bij de beoordeling, maar je geld zit dan vast in de auto. Reken beide scenario's uit in de calculator.
Ja. De termijn is wel elke maand gelijk, dus kies een bedrag dat je ook in een rustige maand kunt betalen. Vertel in je aanvraag kort hoe je omzet over het jaar loopt.
Vaak wel, maar bij een lopende lease of huurkoop heb je schriftelijke toestemming van je financier nodig, en vraag je eerst een aflosnota op. Hoe dat verder gaat, lees je bij auto inruilen bij financial lease.
Aan de slag
Bereken je leasebedrag voor een indicatie. Wil je verder? Lees wat we regelen bij financial lease voor zzp en mkb, of start direct je lease aanvraag. Liever eerst even overleggen? Neem contact op.